——2020年4月23日在安泽县第十六届人民代表大会

第五次会议上

安泽县财政局局长  王朝峰

各位代表：

受县人民政府委托，我向本次大会提出安泽县2019年预算执行情况与2020年预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

一、2019年全县预算执行情况

2019年，在县委、县政府的坚强领导下，全县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，围绕县十六届人大四次会议批准的预算，奋力落实积极的财政政策，全面加强财政收支管理，提升资金使用绩效，财政收入稳中向好，财政支出保障有力，财政预算执行情况良好，财政改革发展各项任务扎实推进。

（一）一般公共预算执行情况

2019年全县预算经县十六届人大四次会议审查批准，全县年初备案的一般公共预算收入为66000万元，实际完成66828万元，超收828万元；支出预算由年初备案的120133万元变动为131704万元，变动因素是中央、省、市转移支付补助、债务转贷收入增加所致。

2019年全县一般公共预算收入完成66828万元，占预期目标66000万元的101.25%，同比增长11.05%，增收6647万元。全县一般公共预算支出累计执行131704万元，债务还本支出3166万元，上解支出890万元，合计支出135760元，占预算指标142771万元的95.09%，比上年同期121380万元增长11.85%，增支14380万元，结转下年专项款6183万元，安排预算稳定调节基金828万元。纵观全县预算运行情况，主要呈现以下几个特点：

一是财政收入增长平稳。2019年全县一般公共预算收入比2018年同期增长11.05%，提前31天实现首季“开门红”，提前46天完成“双过半”任务，提前19天完成全年收入预期目标，总体呈现出平稳增长的势头。在全市增长排队第5名，五个贫困县增长排队第2名。

二是税收质量不断改善。全年税收收入完成52183万元，占一般公共预算收入完成数的78.09%，增收5063万元，收入结构趋于合理，收入质量明显改善。

三是重点支出保障有力。2019年，全县教育、医疗卫生、社会保障和就业等民生支出102788万元，占一般公共预算支出的78.04%，同比增长6.92%，增支6655万元。全县纳入GDP核算的8项服务业支出83618万元，同比增长23.98%，增支16172万元，有力保障了全县经济社会发展需要。

2019年全县预算收支执行具体情况如下:

1、主要收入项目完成情况

税收收入完成52183万元，为预算的88.45%，同比增长10.74%。其中：增值税完成23912万元，为预算的91.55%，同比增长1.95%；企业所得税完成9412万元，为预算的151.81%，同比增长56.27%；个人所得税完成1152万元，为预算的96%，同比增长3.23%；资源税完成7422万元，为预算的107.25%，同比增长13.78%；城市维护建设税完成4368万元，为预算的57.59%，同比增长1.1%；其它税收收入完成5917万元，为预算的53.91%，同比增长4.12%。

非税收入完成14645万元，为预算的209.21%，同比增长12.14%。其中：专项收入完成4030万元，为预算的95.95%，同比减少18.82%；行政事业性收费收入完成6900万元，为预算的23倍，同比增长220.44%；罚没收入完成2371万元，为预算的474.2%，同比减少1.70%；国有资源（资产）有偿使用收入完成1321万元，为预算的66.05%，同比减少59.74%；其他收入完成23万元，同比下降90.80%。

2、主要支出项目执行情况

一般公共服务支出19558万元，为调整预算的99.42%，同比增长25.41%；公共安全支出5253万元，为调整预算的99.70%，同比增长2.52%；教育支出18313万元，为调整预算的95.91%，同比增长10.84%；科学技术支出83万元，为调整预算的100%，同比下降94.18%；文化体育与传媒支出3948万元，为调整预算的100%，同比增长120.93%；社会保障和就业支出16519万元，为调整预算的99.85%，同比增长80.57%；医疗卫生与计划生育支出10303万元，为调整预算的99.67%，同比下降20.96%；节能环保支出5278万元，为调整预算的64.27%，同比增长89.58%；城乡社区支出8311万元，为调整预算的100%，同比增长118.02%；农林水事务支出26953万元，为调整预算的93.73%，同比下降27.84%；交通运输支出4857万元，为调整预算的100%，同比增长40.50%；资源勘探信息等支出398万元，为调整预算的100%，同比下降54.15%；商业服务业等支出163万元，为调整预算的100%，同比下降85.71%；自然资源海洋气象等事务支出3521万元，为调整预算的96.44%，同比增长64.69%；住房保障支出4472万元，为调整预算的100%，同比增长40.19%；粮油物资储备等管理事务支出67万元，为调整预算的100%，同比下降80.41%；灾害防治及应急管理支出1924万元，为调整预算的85.44%；债务付息支出1388万元，为调整预算的100%，同比增长3.58%；其他支出392万元，为调整预算的95.15%。

中央、省、市对我县转移支付情况：2019年，中央、省、市对我县转移支付50749万元，同比下降16.73%。其中:一般性转移支付42604万元，同比增长3.24%；专项转移支付8145万元，同比下降58.61%。

（二）政府性基金预算执行情况

2019年全县政府性基金预算收入完成3478万元，为预算的86.95%，同比下降60.82%；预算支出执行21540万元，为调整预算的99.64%，同比增长120.99%。支出项目是：文化旅游体育与传媒支出23万元，社会保障和就业支出 278万元，城乡社区支出10258万元，其他支出10262万元，债务付息支出719万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2019年全县社会保险基金预算收入完成23666万元，为预算的112.3%，同比增长0.79%；预算支出执行16545万元，为预算的95.8%，同比增长0.30%。支出项目分别是：企业职工基本养老保险基金支出6204万元，为预算的95.1%，同比增长0.67%；机关事业单位养老保险基金支出8708万元，为预算的97.1%，同比增长0.26%；城乡居民基本养老保险基金支出1633万元，为预算的91.9%，同比下降0.70%。

（四）国有资本经营预算执行情况

我县暂无此项收入。

（五）债务情况

2019年省财政厅核定我县新增债务规模23586万元，主要用于土储项目、易地扶贫搬迁、供气工程、小飞田园综合体、旅游公路、蔺河水环境应急工程、党群之家附属工程等建设。市财政局转贷我县置换债券3100万元，主要用于到期转贷资金还本。这些债券资金对我县应对经济下行压力、加快基础设施和民生项目建设、防范财政金融风险发挥了积极作用。

2019年我县政府债务限额为93768万元，年末政府债务余额84454万元，比政府债务限额低9314万元；全县政府债务率为62%，比警戒线100%低38个百分点，我县政府债务规模在风险可控范围之内。

（六）落实县十六届人大四次会议情况

1、坚持高质量发展，经济转型不断提效。2019年，我县紧盯省、市重大决策部署和政策、资金支持动向，主动与相关部门对接沟通，全年争取上级债券资金27222万元，为全县经济社会发展提供了财力保障。严格落实国家减税降费政策，全县新增减税15550万元。及时清理、整理收费目录，在县政府门户网公示“行政事业性收费目录清单”。设立中小企业应急转贷资金2000万元，中小企业科技创新发展基金200万元，旅游发展基金500万元，助推经济结构调整和发展方式有效转变。

2、坚持“三农”优先，乡村振兴统筹发展。积极深化农村综合改革，支持深入实施乡村振兴战略。投入资金2000万元支持小黄、飞岭村旅游产业发展。发放“一事一议”财政奖补资金202万元，支持49个村级项目建设。争取资金1000万元，支持5个村建设美丽乡村。发放支农保护补贴资金1406.32万元，全部通过“一卡通”兑现到农户手中。做好农业政策性保险投保工作，为全县玉米种植、能繁母猪、核桃种植、森林等投保879.27万元，有效提升农民生产积极性。

3、坚持精准施策，“三大攻坚战”有序推进。一是打好防范化解重大风险攻坚战。强化政府债务管理，确保政府债务规模在可控范围之内。认真做好隐性债务年度化债工作，化解债务11155.27万元，圆满完成年度化债任务。二是打好精准脱贫攻坚战。统筹整合涉农资金6760.46万元，其中县本级扶贫资金投入2100万元，有力支持了扶贫产业发展、农村饮水安全巩固提升、贫困村基础设施建设等。发放扶贫小额信贷1186.49万元，激发贫困群众内生动力。三是打好污染防治攻坚战。投入资金5780万元，支持全县集中供热、清洁取暖、节能减排、水污染和大气污染防治等。

4、坚持改善民生，保障能力持续提升。积极调整优化支出结构，不断加大民生领域资金投入。一是优先保障教育发展。投入资金18313万元，保障了义务教育及高中教育全免费工程、学前教育生均经费补助及晋城一中合作委托代培费等，补齐了教育“短板”。二是提高社会保障水平。投入资金26822万元，保障了城乡居民低保、城乡居民养老保险、基本公共卫生服务提标；村卫生室基本药物补助、村医补助足额落实；困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴足额落实等。三是支持扫黑除恶专项斗争。投入扫黑除恶专项斗争经费119万元，投入公共安全经费5253万元，为全县扫黑除恶专项斗争的深入开展提供了强力支撑。四是促进文旅融合发展。投入资金4000余万元，保障了“两节”文化活动、“三馆一站”免费开放、送戏下乡、公益电影放映等文化事业发展。五是支持重点项目建设。县级财政投入资金23212万元，支持长临高速连接线、大暖运行补贴、清理拖欠民营企业账款等县重点项目建设。六是保障“三基建设”投入。投入资金4583.44万元，用于全县“三基”建设，保障了全县基层组织运转、乡镇工作人员补贴、“党群之家”附属工程、乡镇机关基础设施均等化建设，切实改善了乡镇人员工作和生活水平。

5、坚持深化改革，财政管理日益规范。全面实施财政授权支付，积极做好国库集中支付电子化改革前期准备工作。加强预决算公开，及时在政府门户网站公开2018年财政决算及2019年财政预算情况、“三公”经费情况。加强预算绩效管理，把绩效评价落实到预算管理的全过程，在全国财政专项扶贫资金绩效评价考核第三方评估中，我县代表山西省作为非贫困县取得优异成绩。强化财政投资评审，2019年评审预决算项目95个，评审资金21263.64万元，审减2725.69万元，审减率11.36%。加强国有资产管理，完成党政机关机构改革资产移交工作。

各位代表，2019年我县预算执行情况良好，财政改革发展工作取得了新的进展。这是县委、县政府统揽全局、正确领导的结果，是县人大、县政协加强监督、有力指导的结果，是各级各部门、全体人大代表、政协委员、社会各界和全县人民大力支持、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政工作还存在着许多困难和问题。比如，减税降费给预算平衡和执行带来巨大压力，财政收支矛盾进一步加剧；优化支出结构的力度还不够大，财政资金还有浪费的现象；深化财政体制改革还面临诸多困难，等等。我们高度重视这些问题，将采取积极的措施认真解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

二、2020年全县财政预算草案

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，面对经济下行压力不断加大、财政收支矛盾日益突出的形势，做好预算编制和财政工作意义重大。

（一）2020年预算编制的指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记“三篇光辉文献”，紧紧围绕“一区一河”、“五个安泽”战略部署，提质增效落实积极的财政政策，调整优化财政支出结构，提高资金配置效率，支持项目建设，保证高质量转型发展；坚持过“紧日子”思想，坚决压缩一般性支出，保工资、保运转、保基本民生；深化财政体制改革，全面实施预算绩效管理，防范化解政府债务风险，努力提升财政治理效能，确保“十三五”规划圆满收官和全面建成小康社会。

（二）2020年预算编制原则

一是坚持艰苦奋斗、勤俭节约的原则。坚决落实过“紧日子”要求，开源节流、增收节支、精打细算，执守简朴、力戒浮华，厉行节约办一切事业。

二是坚持以收定支、量力而行的原则。科学分析预测、实事求是编制收入预算，切实提高财政收入质量。坚持量入为出，根据事业发展实际需要和财力可能科学核定预算，该砍的要砍，该减的要减。安排支出预算要符合全县实际，尽力而为、量力而行，注重实际效果和可持续性。

三是坚持统筹兼顾、突出重点原则。把握“保工资、保运转、保基本民生”的主基调，全力支持打赢“三大攻坚战”，妥善处理历史债务，积极防范化解地方债务风险。

四是坚持规范管理、注重绩效原则。全面实施预算绩效管理，坚持精打细算、勤俭节约、效益优先，提高财政管理效能和资金效益。

（三）2020年收支预算

1、一般公共预算

2020年，全县一般公共预算收入预期目标68165万元，比2019年完成数增长2%。这一安排是在省、市确定的预期目标的基础上，结合我县经济形势提出的。之所以这样安排，主要考虑到，在收入方面，今年我县经济下行压力持续加大，减税降税力度不断加大，受新冠肺炎疫情影响，企业复工复产延缓，企业利润明显回落，财政收入形势异常严峻，收入增幅空间非常有限。在支出方面，刚性支出不断增长，保工资、保运转、保基本民生等支出增长较快，保障乡镇工作人员车补、机关事业单位养老保险制度改革、脱贫攻坚及全县重点工程、重点项目建设，偿还地方政府债券本息等，都需要财政拿出大量的资金，收支矛盾不断加剧。同时，政府债务风险不容忽视，除国家清理锁定的政府性债务外，各类隐性债务及暂付款规模较大，防范和化解债务工作十分紧迫。综合以上因素，财政收入增长2%的目标，坚持了稳中求进总基调，既积极又稳妥。

2020年全县一般公共预算支出安排113252万元，比2019年向县人大常委会备案预算同口径下降5.31%。主要支出项目安排情况为：一般公共服务支出21204万元，同口径（下同）增长18.28%；公共安全支出4806元，同比下降5.23 %；教育支出17072万元，同比增长8.13%；科学技术支出50万元，同比下降76.19%；文化旅游体育与传媒支出2029万元，同比下降35.87%；社会保障和就业支出18974万元，同比增长4.25%；卫生健康支出11047万元，同比增长1.36%；节能环保支出4137万元，同比下降47.16%；城乡社区支出2283万元，同比下降73.57%；农林水支出21252万元，同比增长17.98%；交通运输支出835万元，同比下降69.36%；资源勘探信息等支出276万元，同比增长126.23%；商业服务业等支出149万元，同比下降40.4%；自然资源海洋气象等支出1822万元，同比增长21.14%；住房保障支出65万元，同比下降94.97%；粮油物资储备支出450万元，同比增长25%；灾害防治及应急管理支出1638万元，同比增长48.77%；预备费2000万元，与上年增长100%；债务付息支出1603万元，同比下降50.4%；其他支出1560万元，同比下降31.34%。

2、政府性基金预算

2020年，全县政府性基金预算收入9500万元，主要来源为县经济技术开发区、永鑫铁路专用线、唐城镇南湾村220千伏变电站等地块出让收入。按照专款专用的原则，政府性基金预算支出9500万元，其中债券付息支出1307万元，安排重点项目支出8193万元。

3、社会保险基金预算

2020年全县社会保险基金预算收入21851万元，其中，各项保险缴费13819万元，财政补贴收入7396万元（县级配套5500万元），利息收入149万元，转移收入207万元，其他收入280万元。社会保险基金支出17936万元，主要用于企业养老保险、城乡居民养老保险、新农合和城乡居民医疗保险。当年预算收支结余3915万元。

4、国有资本经营预算

我县暂无国有资本经营收入。

5、“三公”经费预算

2020年县级安排“三公”经费预算401.71万元，较2019年预算减少79.43万元，下降16.51%。其中：因公出国（境）年初不做安排，以实际批准额度为准；公务接待费215.91万元，下降2%；公务车辆购置及运行费185.8万元，下降28.76%。

三、完成2020年预算任务的主要措施

（一）聚焦开源节流，严格落实过“紧日子”的要求

一是突出“开源”，多措并举提升财政实力。坚持“降负”与“增收”并重，全面落实各项减税降费政策，进一步降低企业负担。认真落实涉企收费清单制度，加大力度清理整治第三方截留减税降费红利等行为，发挥好减税降费政策效应。严格依法征税，强化收入征管，联合税务部门堵塞税收征管漏洞，防止“跑冒滴漏”。持续推进政府闲置资产盘活，努力挖潜增收。坚持组织收入和争取上级支持两手抓，认真研究上级政策导向与资金投向，对上加强汇报衔接，对内加强互联互通，主动作为，持续抓好上级资金争取。同时加大自有财力、上级转移支付、新增政府债券等各类资金统筹力度，全力保障好县委县政府确定的重点建设项目和补短板资金需求。

二是强化“节流”，精准发力做好节支工作。严格落实“过紧日子”要求，坚持执守简朴、力戒浮华。要继续压减一般性支出，严控“三公”经费，今年全县非急需、非刚性一般性支出压减15%。要大力硬化预算约束，全面实施预算绩效管理，严格执行审查批准的预算，从严控制预算调剂事项。预算执行中，把“不追加作为原则，追加作为例外”，除中央、省、市和县委县政府重大决策部署外，不开新的支出口子。要加强预算管理，将支出不符合进度要求的预算资金统筹调整用于急需资金支持的项目。对不具备实施条件、项目进展缓慢以及预计难以支出的项目，一律收回用于平衡预算。

（二）聚焦产业转型，全力提升财政服务保障能力

一是支持开发区建设。全力实施创新驱动发展战略，充分发挥财政职能，加大对县经济技术开发区的支持力度，积极主动地为开发区提供政策服务和资金保障，争取各类资金，支持推进170万吨焦化、3万吨新型环保塑料、10万吨高性能铝镁合金、6万吨食品添加剂、日产1万立方生物质天然气等项目建设，促进先进生产要素在“一区两园”布局和集聚，实现“地等项目”，“筑巢引凤”，逐步形成新的经济增长点。

二是支持项目建设。牢固树立“项目为王”理念，围绕“一区一河”、“五个安泽”战略部署，主动作为，积极对接，以项目引资金，以项目筹资金，争取和筹集资金支持长临高速引线续建工程、309国道改线一期工程、研学培训中心、荀子园3A景区建设、城市提质工程等重点工程和重大项目建设。

三是支持经济转型发展。要认真落实国发42号、晋发49号和临发35号文件精神，重点从提升企业质量、增加企业数量等方面涵养我县财源，发展实体经济。充分利用太行基金、企业应急周转金、投资公司、担保公司等方式和融资平台，撬动更多社会资本投入产业转型、技术创新等经济发展薄弱环节，增强财政发展后劲。进一步优化营商环境，深化“放管服效”改革。积极支持“数字安泽”建设，为广大人民群众提供更便捷的服务。加快清理拖欠民营企业、中小企业账款，确保到2020年底前完成清偿工作。发挥政府采购的政策导向作用，利用信息化手段营造最优营商环境。

四是支持文旅融合发展。围绕“红色安泽”建设，设立旅游发展基金400万元，支持沁河沿线景点“穿珠成串”，打造红色旅游、研学旅游、文旅康养、农旅观光“四大旅游基地”，支持旅游基础设施和公共服务体系建设，提升全县旅游品牌知名度，构建集“吃住行游购娱”于一体的高质量旅游体系。

（三）聚焦三大攻坚战，发挥财政服务战略的职能作用

一是继续打好防范化解政府债务风险攻坚战。坚持以稳为主、稳中求降的政策取向，化解政府债务风险。健全规范举债融资机制，严格落实债务限额管理和预算管理要求，严格保障到期债券利息支付，严禁借债付息。加强隐性债务风险管理，对隐性债务存量进行分类压减。健全全口径债务风险评估预警机制和落实好政府债务偿债机制，保障偿债资金来源，按照债务化解方案有序化解债务。

二是继续支持打好污染防治攻坚战。深入贯彻“绿水青山就是金山银山”理念，将资金向生态领域倾斜，捆绑使用，全力支持打好蓝天保卫战、碧水保卫战和净土保卫战，积极推进煤改气、煤改电、清洁能源改造等重点环保工程，落实好生态补偿和生态环境损害赔偿制度，重点支持“一河”建设，加快沁河流域生态治理和保护，让安泽的山更绿、水更清、土壤更干净。

三是决战完胜脱贫攻坚战。牢固树立交总账意识，坚持焦点不散、靶心不变、力度不减，以更加有力的举措、更加务实的工作，如期完成各项任务，与全省同步全面建成小康社会。坚持“四个不摘”和“四个不减”，继续抓好脱贫攻坚投入保障，补齐“两不愁三保障”突出短板，确保脱贫攻坚不留死角。继续加大涉农资金统筹整合力度，抓好各类扶贫资金管理。做好扶贫资金动态监控和扶贫项目资金绩效管理，提高资金使用效益。

（四）聚焦民生改善，切实增强人民群众幸福感获得感

一是认真落实就业创业政策。积极支持县委、县政府打造全民技能提升培训中心，推动“人人持证、技能社会”建设，妥善解决毕业生、农民工、复退军人、城镇就业困难人员、建档立卡贫困劳动力等群体创业再就业问题，逐步缓解就业压力。进一步落实好失业保险稳岗返还、在岗培训补贴等政策。进一步提高创业担保贷款贴息的“精准度”，开展个人及小微企业担保贷款财政贴息工作。

二是继续加大教育投入。认真落实“一个一般不低于、两个只增不减”要求，优化教育支出结构，进一步向教育基本公共服务、教师队伍、薄弱环节、高水平发展倾斜，持续推进“县管校聘”改革、安泽一中委培项目。巩固城乡义务教育经费保障机制，确保家庭经济困难学生资助到人，特岗教师补助拨付到位，全县中小学公用经费切实到校，各类教育补助经费按时足额下达。增加普惠性学前教育和高中院校生均公用经费拨款制度改革。

三是支持医疗卫生事业发展。认真落实“大卫生、大健康”理念，积极落实医改政策，加大对医疗卫生的投入，用好用实财政专项债券资金。深入推进公立医院体制机制综合改革，提升医疗资源使用效益。认真执行公立医院药品零差价政策，按规定标准落实公立医院药品差价补贴。落实基本公共卫生服务、村卫生室基本药物补助、村医补助等政策，足额落实各项资金。

四是提高社会保障水平。深入推进全民参保计划，稳步提高各项社会保险待遇水平。推进完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，从今年起实行企业职工基本养老保险省级统筹。做好社会救助兜底工作，支持完善社会救助、社会福利、慈善事业、优抚安置等制度，严格执行城乡低保等困难群众救助补助标准。继续做好退役士兵社保接续工作。积极落实残疾人政策，足额落实困难残疾人生活补贴及重度残疾人护理补贴等资金。继续办好县政府确定的民生实事。

五是支持实施乡村振兴战略。全力推进产业振兴和农村人居环境改善。完善政策性农业保险提标、扩面、增品机制，切实保障农民收入稳定增长。继续用好财政贷款贴息、融资担保等政策，扶持农业龙头企业发展。进一步健全完善全县农业信贷担保体系建设，强化政策倾斜与资金支持力度，大力提升农担业务的覆盖广度和影响深度。大力支持农村“厕所革命”，推动美丽乡村建设提档升级。支持农村文化建设，开展基层文体活动。加强农村基层组织运转经费保障，加强事业单位人员到村任职经费保障，扎实推进农村综合改革。加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，确保群众直接受益。

（五）聚焦财政改革，推进财政管理体系和管理能力现代化

一是扎实推进预算管理。完善全口径预算和跨年度平衡预算机制，强化预算约束，严格执行人大批准的预算，切实做到预算编制和执行“一盘棋”。完善预算支出标准体系和支出标准应用机制。加强项目预算评审，开展委托第三方评审工作，并将货物类、服务类项目纳入评审范围。深化财政国库管理改革，有序推进资金支出与政府采购、国库现金管理的有效衔接。强化预算执行动态监控，严格规范资金支付和清算业务，加强预算执行和财政资金安全管理。强化政府采购预算管理，加快推进政府采购网上商城建设，提高政府采购效率。推进政府购买服务工作，提高财政资金使用效益。规范非税收入管理，严格财政票据使用。

二是扎实推进绩效管理。绩效评价要做到“三全”，即全项目、全资金、全覆盖。要进一步强化绩效导向，将绩效关口前移，对新出台的重大政策项目，开展事前绩效评估，评估结果将作为申请预算的重要依据。继续深化绩效目标管理，积极开展部门整体绩效目标编报，绩效目标与项目预算同步批复下达，提升绩效目标约束力。加强绩效运行监控，开展绩效自评和重点评价，健全绩效评价结果反馈和整改制度。

三是扎实推进资产管理。加强行政事业单位国有资产管理，充分发挥主管部门职能作用，严格行政事业单位产权登记、资产购置、资产处置等审批程序，全面规范国有资产管理，防止国有资产流失。

四是配合人大依法开展预算审查监督。严格落实《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》，完善预算草案和报告编制。认真落实人大及其常委会有关预决算决议，深化人大代表报告联系常态机制，诚恳听取意见建议，吸纳为财政政策或工作举措。按要求深化预算联网，主动接受人大监督。

各位代表，做好2020年财政工作，责任重大，任务艰巨，使命光荣！我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指

导，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，积极克服疫情影响，提振发展信心，扎扎实实做好财政预算各项工作，为建设“一区一河”、打造“五个安泽”做出新的更大的贡献。

附：

相关名词解释及说明

一般公共预算收入：指按照现行财政体制规定列入地方预算，直接缴入地方金库的财政收入。具体由两部分组成:一是税收收入，包括增值税、企业所得税、个人所得税、环境保护税、资源税的地方分享部分，房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船使用税、契税、耕地占用税等；二是非税收入，包括专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入等。

公共财政收入总计：反映预算年度内预算资金来源的总规模，包括一般公共预算收入、返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入、上年结余、调入资金、债务转贷收入、调入预算稳定调节基金。公共财政收入总计不包括政府性基金预算收入。

一般公共预算支出：指列入地方预算的财政支出，其支出项目按功能设置“类”级科目，主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、援助其他地区支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、灾害防治及应急管理支出、预备费、其他支出、转移性支出、债务还本支出、债务付息支出、债务发行费用支出等。其资金来源包括用地方当年财力安排的支出、上年结余、调入资金和上级一般性及专项转移支付补助收入安排的支出。

公共财政支出总计：与“公共财政收入总计”对应，反映预算年度内预算资金运用的总规模，包括一般公共预算支出、上解上级支出、债务还本支出、补充预算稳定调节基金、调出资金、结转下年支出的总和。公共财政支出总计应等于公共财政收入总计。

政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的收支预算，是政府预算收支的组成部分。其特点是目的性强、专款专用。

社会保险基金预算：指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。按险种划分：企业职工基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金、职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、失业保险基金、工伤保险基金，2017年新增机关事业单位基本养老保险基金。

“三公”经费预算：“三公”经费是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费，2017年新增会议费、培训费。

部门预算：简单地说就是“一个部门一本预算”,完整地反映—个部门的所有收入和所有支出,即一个部门在部门预算之外,不得再有其他收支活动。部门预算的特点就是改变财政资金按性质归口管理的做法,并实行预算内资金和部门事业收入及其他收入收支统管,统筹使用。

转移支付（一般、专项）：是政府间的一种补助，是以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务均等化为目标而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。目前转移支付主要由一般性转移支付和专项转移支付构成。一般性转移支付不规定具体用途，由接受拨款的政府自主使用；专项转移支付又称专项拨款，是有附加条件、规定资金使用范围的转移支付，要求专款专用。目前，专项转移支付主要用于农林水事务、交通运输、节能环保、社会保障和教育等方面。

财政结余资金：是指支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的财政拨款资金。

财政结转资金：是指当年支出预算已执行但尚未完成，或因故未执行，下年需按原用途继续使用的财政拨款资金。

预算稳定调节基金：是指由政府设立的，从规定范围筹集的，用于调节和平衡预算运行的预算储备资金。基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。

预算绩效管理：预算绩效管理是指在预算管理中融入绩效理念，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制，以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。

支出功能科目：是指反映政府管理和主要职能活动的分类科目。分“类、款、项”三级设制。2019年根据机构改革方案调整相关科目，主要分类具体包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、援助其他地区支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、灾害防治及应急管理支出、预备费、其他支出、转移性支出、债务还本支出、债务付息支出、债务发行费用支出。

支出经济科目：是指反映支出的经济性质和具体用途的分类科目。分“类、款”二级设制。主要分类具体包括：工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、债务利息及费用支出、资本性支出（基本建设）、资本性支出、对企业补助（基本建设）、对企业补助、对社会保障基金补助和其他支出。

一般性支出：主要包含办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、被装购置费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、房屋建筑物购建、办公设备构建等经济科目。