关于安泽县2017年预算执行情况与

2018年预算草案的报告

——2018年4月10日在安泽县第十六届人民代表大会

第三次会议上

安泽县财政局局长  赵红兵

各位代表：

受县人民政府委托，我向本次大会提出安泽县2017年预算执行情况与2018年预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

一、2017年预算执行情况

2017年，我局在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，深入学习贯彻党的十九大精神和习近平总书记视察山西重要讲话精神，紧紧围绕全县发展大局和全年预算目标，科学谋划，精准施策，全力以赴增收入、严支出、保民生、推改革、强管理，财政各项工作取得了新进展新突破，有力地推动了全县经济社会健康平稳发展，财政预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

2017年全县预算经县十六届人大二次会议审查批准，全县一般公共预算收入为30283万元，与备案预算一致，实际完成40800万元，超收10517万元；支出预算由60707万元变动为111399万元，变动因素是中央、省、市转移支付补助增加30859万元，当年超收10517万元，安排上年结转结余资金增加4906万元，债务转贷收入增加3543万元，动用预算稳定调节基金增加767万元，调入资金增加100万元。这里需要说明的是：按照《预算法》规定，省级以下财政不能出现赤字，超收部分只能补充稳定调节基金，当年超支41007万元，动用稳定调节基金弥补后，实际超支30480万元，比年初人大批准的预算赤字36128万元缩小5648万元，根据《预算法》建立跨年度平衡机制要求，采取挂账“暂付款”处理办法，待以后年度有财力时予以弥补。

2017年全县一般公共预算收入完成40800万元，占预期目标30283万元的134.73%，超收10517万元，同比增长35.98%，增收10795万元。全县一般公共预算支出累计执行93337万元，债务还本支出2500万元，上解支出44万元，合计支出95881万元，占预算指标111399万元的86.07%，比上年同期85744万元增长11.82%，增支7593万元。纵观全县预算运行情况，主要呈现以下几个特点：

一是财政收入较快增长。2017年，全县一般公共预算收入一路上扬，同比增长了35.98％，总体呈现出较快增长的势头，扭转了收入过去两年持续下滑的局面，在全市进度排队第2名，增长排队第2名，总量排队第8名；财政收入提前39天实现首季“开门红”，提前78天实现“双过半”，提前165天完成全年收入任务，创历史新高。二是收入质量不断优化。从分税种完成情况看，增值税、资源税、企业所得税、城市维护建设税等四大主体税种合计完成29843万元，税收收入占一般公共预算收入的比重为80.72%，较2016年同期高出28.68个百分点，税收收入贡献突出；非税收入占一般公共预算收入的比重为19.28%，非税收入呈持续缩减态势，收入结构趋于合理，收入质量明显提升。三是重点支出保障有力。全县教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障等民生支出72419万元，占一般公共预算支出的77.67%，同口径增长8.57%，增支5719万元。全县纳入GDP核算的8项服务业支出59247万元，同比增长  6%，增支3581万元，有力保障了全县经济社会发展需要。

2017年全县预算收支执行具体情况如下:

1、主要收入项目完成情况

税收收入完成32935万元，为预算的172%，同比增长110.91%。其中：增值税完成19278万元，为预算的165.80%，同比增长133.36%；企业所得税完成3086万元，为预算的197.69%，同比增长246.74%；个人所得税完成1071万元，为预算的324.55%，同比增长342.56%；资源税完成3819万元，为预算的187.21%，同比增长91.04%；其它税收收入完成5681万元。

非税收入完成7865万元，为预算的70.63%，同比下降45.34%。其中:专项收入完成3450万元，为预算的109.51%，同比下降10.06%；行政事业性收费收入完成999万元，为预算的39.56%，同比下降74.21%；罚没收入完成677万元，为预算的281.54%，同比下降70.87%；国有资源（资产）有偿使用收入完成1274万元，为预算的58.13%，同比下降54.02%；其他收入完成965万元。

 2、主要支出项目执行情况

教育支出16639万元，为调整预算的98.07%；科学技术支出1097万元，为调整预算的100%；文化体育与传媒支出1321万元，为调整预算的72.78%；社会保障和就业支出6117万元，为调整预算的98.66%；医疗卫生与计划生育支出10142万元，为调整预算的92.09%；节能环保支出5051万元，为调整预算的100%；农林水事务支出23524万元，为调整预算的95.15%；国土资源气象等事务支出4162万元，为调整预算的95.22%；住房保障支出299万元，为调整预算的100%；城乡社区支出1758万元，为调整预算的95.65%。

其他项目支出情况:一般公共服务支出12541万元，为调整预算的98.32%；公共安全支出5902万元，为调整预算的99.38%；交通运输支出 1507万元，为调整预算的53.82%；资源勘探信息等支出1142万元，为调整预算的85.42%；商业服务业等支出633万元，为调整预算的100%；粮油物资储备等管理事务支出303万元，为调整预算的100%；债务付息支出1199万元，为调整预算的100%。

中央、省、市对我县转移支付情况：2017年，中央、省、市对我县转移支付63905万元，增长12.5%。其中:一般性转移支付36855万元，增长2.49%；专项转移支付27050万元，增长29.78%。

（二）政府性基金预算执行情况

2017年全县政府性基金预算收入完成455万元，为预算的22.75%，同比下降88.72%；预算支出执行17253万元，为预算的99.74%，同比增长73.14%。支出项目是：社会保障和就业支出322万元，城乡社区事务支出1658万元，债务付息支出80万元，其他支出376万元，上解支出-283万元，调出资金108万元，债务还本支出15000万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2017年全县社会保险基金预算收入完成38660.19万元,为预算的139.9%，同比增长140.21%；预算支出执行16015.19万元，为预算的114.29%，同比增长6.4%；收支结余22645万元。收入增幅较大主要是2017年正式启动机关事业单位养老保险改革，2014年10月至2017年12月期间的收入体现在2017年。支出项目分别是：企业职工基本养老保险基金支出5469万元，为预算的113.18%，同比增长15.8%；机关事业单位养老保险基金支出7404万元，为预算的123.34%，同比增长0.9%；城乡居民基本养老保险基金支出1164万元，为预算的97.08%，同比减少1.1%；城镇职工基本医疗保险基金支出1240万元，为预算的100%，同比增长1.47%；城乡居民基本医疗保险基金支出443.64万元，为预算的100%，同比增长25.95%；工伤保险基金支出64.56万元，为预算的100%，同比增长16.94%；失业保险基金支出140万元，为预算的100%，同比增长16.67%；生育保险基金支出89.99万元，为预算的100%，同比增长37.18%。

（四）国有资本经营预算执行情况

我县暂无此项收入。

    （五）债务情况

2017年，市财政局下达我县新增债务规模3000万元，主要用于乡村旅游、光伏发电等脱贫攻坚项目建设；市财政局转贷我县置换债券15543万元，主要用于置换存量政府债务。这些债券资金对我县应对经济下行压力、加快基础设施和民生项目建设、防范财政金融风险发挥了积极作用。

截至2017年底，全县政府债务余额为57222万元，比省财政厅批准的2017年政府债务限额66463万元低9241万元；全县政府综合债务率为65%，比2016年降低1.9个百分点，比债务风险警戒线（100%）低35%，我县政府债务规模在风险可控范围之内。

今年3月上旬，经省财政厅核查，我县2014年至2017年新增隐性债务41280.28万元，其中：棚户区改造12300万元，扶贫易地搬迁贷款5057万元，粮食政策性挂账6880.39万元，拖欠工程款17042.89万元。此外，2016年-2017年超预算支出6亿元。

    （六）落实县十六届人大二次会议预算决议情况

2017年，全县财政部门按照县十六届人大二次会议决定决议，贯彻落实积极的财政政策，充分发挥财政职能作用，努力提高财政支出规范性和有效性，依法理财水平进一步提升。

1、全面落实积极的财政政策。一是落实减税降费政策。认真落实结构性减税政策，从2017年4月1日起，取消环境监测服务费每吨原煤3.7元，全年共为企业减负1336万元，确保企业轻装上阵。二是加大争取资金力度。全年共争取上级财政资金19543万元，其中：争取置换债券资金15543万元，争取新增债券资金3000万元，争取省财政扶持村集体经济发展项目资金1000万元，有效缓解了我县财力不足的局面。三是加大融资担保力度。为县安投公司注册资金3102万元，为2家中小企业提供担保贷款355万元，融资担保实力显著提升。

2、全力保障民生领域支出。2017年，县财政投入资金31711万元，支持了全县“一纵一横”工程、永鑫铁路线土地补偿、农贸市场建设、城中村改造、步行街改造、集中供热、数字电视全免费、意外伤害保险全免费、十二年教育全免费等重点工程及民生实事建设。此外，在“三基”建设方面，投入资金7037万元（其中：县财政配套4689万元），全力保障了全县基层工作运转。

    3、全力支持脱贫攻坚项目。充分发挥财政在脱贫攻坚中的重要作用，2017年，统筹整合涉农资金19058万元，全部用于全县易地扶贫搬迁、生态扶贫、教育扶贫、社会保障兜底、发展生产、基础设施、金融扶贫三类七项203个脱贫攻坚项目，整合率达100%，资金拨付率达100%，有力的促进了全县脱贫摘帽的顺利实现。

4、全面加强财政管理工作。严格部门预算编制，进一步强化了预算约束；加大预算公开力度，增强了预算透明度；积极盘活财政存量资金5515万元，切实提高资金使用效益；全面深化国库集中支付改革，确保财政资金运行安全，全年共审核原始凭证66372张，办理业务36386笔，支付金额19.61亿元，拒付不合理支出98笔；加强政府采购管理，全年办理采购项目214项，采购预算11682万元，采购资金10045万元，节约资金1637万元，节约率14%；加强财政投资评审管理，全年评审预算项目74个，送审金额2.32亿元，审减金额1360万元，审减率5.86%；落实全面从严治党要求，开展“两学一做”学习教育，“维护核心、见诸行动”主题教育，财政反腐倡廉建设等。

2017年，全县财政各项工作取得较好成绩，荣获全市财政目标责任综合考核特等奖及财政收入贡献先进奖、财政支出进度先进奖、政府债务管理先进奖、支持民生改善先进奖、财政工作信息先进奖等6个奖项。这些成绩的取得，是县委、县政府科学决策、坚强领导的结果，是县人大和县政协监督指导、关心关爱的结果，是全体人大代表、社会各界和全县人民充分理解、大力支持的结果。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行和管理中还存在一些不足和问题，比如，收入持续增长面临较大压力，刚性增支供需矛盾尖锐，收支平衡压力进一步加大，政府债务管理工作还需加强等｡针对这些问题，我们将采取切实有效的措施，认真加以解决｡

二、2018年全县财政预算草案

2018年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。编好2018年预算，做好各项财政工作，关系到全县改革发展稳定大局，意义重大。

（一）2018年预算编制的指导思想

深入贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，按照高质量发展要求，认真落实中央、省、市、县委经济工作会议和财政工作会议部署，紧紧围绕县委、县政府建设“山水田园城、精品旅游县”的战略目标和奋力实施“四个年”活动要求，突出“稳增长、惠民生、防风险、激活力、严管理”工作重点，严格落实《预算法》要求，继续实施积极的财政政策，调整优化结构，保障改善民生，加快财税改革，推进绩效管理，有效防范风险，促进县域经济稳中向好发展。

（二）2018年预算编制原则

  ——勤俭节约，严控支出，从严从紧编制预算。

  ——统筹兼顾，突出重点，集中财力办大事。

  ——以收定支，有保有压，实行全口径管理。

——讲求绩效，防范风险，安排财政资金实行绩效先行。

  ——积极稳妥，量入为出，坚持当年收支平衡。

（三）2018年收支预算

1、一般公共预算

2018年全县一般公共预算收入预期目标45013万元，比2017年完成数增长10.33%。这是基于与全县经济发展水平相适应，在实事求是、科学分析、通盘考虑的基础上确定的。之所以这样安排，主要考虑到：今年煤炭价格在快速上涨后逐步趋稳，加之，国家继续加大减税降费力度，势必影响财政增收。在支出方面，教育、社保、医疗、生态文明、乡村振兴、脱贫攻坚等都需要财政加大投入，保基本和保战略任务更加繁重。综合以上因素，今年安排了平衡预算，这个目标坚持了稳中求进总基调，既积极又稳妥。

2018年全县一般公共预算支出安排60887万元，比2017年向县人大常委会备案预算同口径减少28.72%（系剔除中央、省、市专项转移支付提前下达数后的同口径增长，下同）。主要项目安排情况是：一般公共服务支出11317万元，同比减少21.83%；公共安全支出3337万元，同比减少40.61%；教育支出11146万元，同比减少26.51%；文化体育与传媒支出519万元，同比减少45.48%；社会保障和就业支出11203万元，同比增长142.07%；医疗卫生与计划生育支出6231万元，同比增长27.06%；节能环保支出711万元，同比减少53.89%；城乡社区支出775万元，同比减少65%；农林水事务支出5433万元，同比减少22.98%；交通运输支出319万元，同比减少39.24%；资源勘探信息等支出861万元，同比减少21.44%；商业服务业等支出328万元，同比增长8.61%；国土资源气象等事务支出1074万元，同比减少24.42%；住房保障支出2515万元，同比增长0.6%；粮油物资储备等管理事务支出267万元，同比减少18.35%；预备费500万元，同比减少75%；其他支出4351万元。

2018年县级公共预算安排“三公”经费预算489.52万元，其中：因公出国（境）年初不做安排，以实际批准额度为准；公务车辆购置及运行费262万元；公务接待费227.52万元，下降2%。

另外，需要说明的是，今年财政仍将面临收支矛盾的压力和过“紧日子”的困难局面。根据2018年收支计划和现行财政体制测算，今年全县预计收入增加5000万元，而新增支出就高达5个多亿，新增支出因素主要涉及两个方面。一是政策提标刚性支出增加。如基本养老保险基金缺口，机关事业单位调资、通讯补贴、物业补贴，值班费，目标责任制考核奖提标，年休假应休未休补贴，离休干部护理费提标、基本公共卫生服务补助提标、城乡居民基本医疗保险财政补助提标、城乡居民基本养老保险基础养老金提标、困难群众生活救助资金等提标政策都需要财政加大投入；二是重大战略实施保障性支出增加。如扶贫投入总量和增幅“双增长”、支持乡村振兴战略、工业园区建设、国卫创建、环境保护、“三基建设”、全域旅游等。为了保障新增支出资金需求，同时做到预算编制平衡，我们将通过优化支出结构、严控一般性支出、盘活存量资金、加大资金统筹整合等措施，全力保基本、保运转、保民生、保稳定、保战略。

    2、政府性基金预算

  2018年全县政府性基金预算收入10000万元，主要来源为永鑫、太岳征地出让及天翼公司、瑞生园公司欠缴土地出让金；政府性基金预算支出安排10000万元。

3、社会保险基金预算

 2018年全县社会保险基金预算收入21553万元，其中，各项保险缴费11180万元，财政补贴收入9842万元（县级配套  5264.4万元），利息收入198万元，转移收入85.9万元，其他收入241.7万元；社会保险基金支出16029万元，主要用于企业养老保险、城乡居民养老保险、新农合和城乡居民医疗保险。当年预算收支结余5556.9万元。

 4、国有资本经营预算

 我县暂无国有资本经营收入。

三、完成2018年预算任务的主要工作及措施

（一）坚持以“防风险”为重点方向，在打好“三大攻坚战”上求突破

一是支持打好防范化解重大风险攻坚战。按照中央及省市要求，把防范政府债务风险作为重要工作任务，对全县的债务情况进行全面摸底调研，掌握基本情况，建立债务清单，针对存在的问题积极整改落实。建立健全债务管理机制，加强对政府性债务风险管理及规模控制，严格控制新增债务，坚决制止违法违规融资担保行为，严禁以政府投资基金、政府和社会资本合作（PPP）、政府购买服务等名义变相举债，防止盲目举债、过度举债，确保债务风险得到有效管理与控制。

二是支持打好精准脱贫攻坚战。进一步加大扶贫资金投入，加大资金整合力度，把财力重点向贫困村的农村危房改造、公路建设、教育、医疗等方面倾斜，实施精准扶贫。全力支持产业扶贫、光伏扶贫、生态扶贫、易地扶贫搬迁等重点扶贫工程顺利实施。加快扶贫资金支出进度，实行扶贫资金绩效管理，建立健全常态化监管机制，切实管好用好扶贫资金。

三是支持打好污染防治攻坚战。牢固树立绿水青山就是金山银山的理念，用财政的“真金白银”护好荀乡大地的绿水青山。紧紧围绕“山水田园城、精品旅游县”战略目标和“城建品质提升年”活动，积极拓展生态环境治理资金投入渠道，创新多元投融资模式，加大财政投入力度，鼓励引导社会资本参与。重点支持实施水污染治理、大气污染防治、水体环境提标、土壤污染修复等工程，支持县上“增绿”、“清水”、“美城”和“扩城”工程，全力打造名副其实的“三晋小江南”。

（二）坚持以“稳增长”为工作基调，在促进发展上出实招

    一是坚持做到勤征细管。加强分析研判，主动协调“两税”部门，强化收入形势分析，掌握收入组织主动权，做到应收尽收。加强税收征管，在重点行业、重点税源上下功夫，促进收入均衡入库。加大稽查力度，杜绝“跑冒滴漏”，强化对收入质量的监督检查，杜绝虚增财政收入的现象，着力提升收入质量。

二是积极优化发展环境。充分运用财政政策工具，严格落实各类减轻企业负担的政策措施。重点扶持规模以上企业，推动金融和资本创新体系建设，借助资本市场实现融资渠道多元化，改善融资环境。大力支持引进高端人才，保障人才专项资金拨付，吸引更多创新型人才落户安泽。

三是推动工业转型跨越。按照“工业转型跨越年”活动要求，全力构建现代产业体系。在落实好“三去一降一补”重大任务的基础上，着力改造提升煤焦传统产业。通过财政精准投入、协助融资、减少行政性收费等方式，重点支持我县完成建设500万吨以上焦化园区，实施好永鑫、太岳新增焦化产能项目，不断延伸产业链条，提高资源利用率。同时，大力支持煤层气开发、光伏发电和风力发电等新能源产业发展。

四是支持发展全域旅游。紧抓临汾市承办全省旅游发展大会的机遇，按照县委全域旅游的思路，加大财政投入力度，支持县上打造优质旅游景点，拓宽旅游空间，支持发展民宿休闲、康养旅游等产业，做到“旅游搭台、经济唱戏”，逐步提升旅游业对财政的贡献率。

五是支持实施乡村振兴战略。按照县委“乡村振兴驱动年”活动要求，统筹资金，积极支持乡村振兴重点工作，推动三农发展。以“一区两园”现代生物医药产业园建设为载体，发挥财政应有的作用，重点支持县上打造国家级连翘加工基地和山西省中药材集散中心。继续大力扶持壮大村集体经济，加强美丽乡村建设，推动农村基础设施建设提档升级。

六是支持实体经济发展。充分发挥财政资金的引导和带动作用，撬动更多民间资本和社会资本投向实体经济，放大投资规模，起到“四两拨千斤”的杠杆作用。创新财政资金投入方式，实现财政支持产业发展的方式从单一行政分配向市场配置转变，从资金补助向基金运作转变，从无偿补助向有偿投资转变，从直接支持向间接扶持转变，发挥财政资金的乘数放大效应。  

（三）坚持以“惠民生”为根本目的，在保障民生上补短板

一是严控一般性支出。具体工作中，我们要做到“三严”：一要严控一般预算支出。积极倡导厉行节约，反对铺张浪费，严控和压减行政事业单位运行经费等一般性支出。二要严控“三公”经费。继续执行“三公”经费零增长要求，并要全面公开“三公”经费信息，接受社会各界监督。三要严控预算调整和追加。除中央和省、市出台新的重大政策性支出和落实法定增长事项外，原则上不再追加支出预算。

二是扎实办好民生实事。始终将民生改善摆在首位，用心保民生，用力抓民生。教育方面，支持实施学前教育奠基、义务教育均衡、普通高中教育提升、职业教育接轨等工程；继续实施全县十二年教育全免费政策；实施教育“三优”培训选拔工程。医疗卫生方面，支持推进公立医院综合改革，支持县医疗集团完成医院内部设施配套及府城镇卫生院改造项目建设，促进医疗资源均衡化发展。社会保障方面，加强就业和社会保障，不断扩大养老、医疗、失业、工伤、生育保险覆盖面，加大对困难企业、特殊人群的扶持和救助；持续实施数字电视全免费、意外伤害保险全免费等民生工程；支持“平安安泽”建设。保障性住房方面，全力支持棚户区改造、老旧小区改造，转变公租房保障方式，实现实物保障与租赁补贴并举，多渠道解决群众住房问题。

三是大力支持“三基建设”。以“三基建设升级年”活动为牵引，多渠道积极筹措资金，支持乡镇周转房建设、乡镇食堂建设等。扎实推进扶持村级集体经济发展工作，加强对试点村的督促指导工作，用好用足省市补助资金。将“三基建设”所需资金及时列入年度预算，不断优化支出结构，统筹整合部分资金，专项用于“三基建设”，实现增量与增速的双增长，并建立基层建设投入长效保障机制。

    （四）坚持以“激活力”为强大动力，在深化改革上强机制

一是推进预算管理制度改革。加强预算编制工作，推行预算编制事前调研工作长效机制；深入推进财政预决算信息和“三公”经费信息公开；推进全口径预算管理，实行一个笼子收、一个盘子算、一个池子蓄、一个口子支；严格落实《预算法》，硬化预算约束，严格执行县人大批准的预算，从严控制预算调剂事项，严格控制无预算、超预算安排支出，强化预算单位的主体责任；加大预算统筹力度，建立跨年度预算平衡机制，启动中期财政规划工作，提高预算编制科学性和严肃性；加强预算执行管理，不断提高预算执行效率；严格执行国库集中收付、政府采购和公务卡制度，规范财政专户资金管理，严禁违规将财政资金从国库转入财政专户。

二是全面加强预算绩效管理。纵深推进预算绩效管理改革，坚持“花钱必问效，无效必问责”的原则，完善覆盖预算管理事前、事中、事后的全过程预算绩效管理机制。强化预算绩效目标管理，优化绩效目标设置，完善绩效目标随同预算批复下达机制。扩大预算绩效评价范围，要实现重大项目绩效评价全覆盖，形成评价报告，并督促整改落实。

三是完善国有资产管理。扎实开展资产清查和资产核实工作，摸清家底及使用状况。规范资产管理行为，推进资产管理与预算管理相结合，将新增资产配置预算纳入部门预算编制范围。建立完善资产购置制度和内部协调制度，进一步规范行政事业单位资产的购置、使用和处置。

   （五）坚持以“严管理”为工作基础，在队伍建设上提标准

坚持和加强党对财政工作的领导，认真学习贯彻十九大精神，坚决贯彻新时代党的建设总要求，以党建引领财政队伍建设。深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，引导广大财政干部职工进一步增强“四个意识”，坚定“四个自信”，更加自觉地落实全面从严治党要求，全力打造一支政治坚定、作风扎实、能力过硬、业务精湛的高素质财政干部队伍。

各位代表，新时代财政改革与发展任务艰巨，使命光荣。迎接新时代，要有新气象，更要有新作为。我们财政部门将认真学习贯彻党的十九大精神，坚持党对财政工作的领导，积极贯彻县委、政府各项决策部署，不忘初心、牢记使命，同心协力、真抓实干，为全县经济稳中向好发展提供坚强的财力保障，为加快安泽全面振兴、绿色崛起做出新的更大的贡献。

安泽县2017年-2018年转移支付预决算情况.pdf

安泽县2018年“三公”经费公开情况说明.pdf

安泽县2018年“三公”经费预算表.pdf

安泽县2018年举借债务情况.pdf

安泽县2018年政府预算表.pdf